Fondos de Inversión
Comisión de depósito o custodia
Derecho de separación del partícipe
Fecha de vencimiento de la garantía
Folleto de institución de inversión colectiva
Fondo de acumulación o de capitalización
Fondo de inversión inmobiliaria, FII
Fondo paraguas o por compartimentos
Gastos del fondo (TER, Total Expenses Ratio)
IIC armonizadas (UCITS, Collective Investment in Transferable Securities)
IIIC no armonizadas (non-UCITS)
Información periódica de fondos de inversión
Institución de Inversión Colectiva, IIC
Política de inversión o vocación inversora
Información periódica de fondos de inversión
La Información Periódica de Fondos de Inversión es el informe que se envía trimestral y semestralmente a cada partícipe, poniéndole al día de la evolución del fondo y de otros datos importantes sobre el mismo.
Puede ser de dos tipos, simplificado y completo.
El Informe Periódico Simplificado debe contener datos sobre la política de inversión del fondo, el número de partícipes, de participaciones, su valor liquidativo, comisiones y rentabilidad entre otros. Tiene que ser un informe concreto, sencillo y muy visual.
El Informe Periódico Completo, además de la información anterior incluye datos concretos sobre las inversiones que tiene el fondo, es decir, en qué acciones, emisiones de renta fija u otros fondos está invirtiendo, cuál es su valor de mercado, su peso frente al patrimonio total, etc.. También ofrece un informe sobre los mercados y la evolución del fondo más extenso, habla de las entradas y salidas que se han hecho en los activos durante ese período e indica por qué se han hecho, y ofrece datos económicos más precisos. Es un informe muy detallado, aunque no tan sencillo ni tan visual como el anterior.
Ambos modelos de informe son iguales para todos los fondos, independientemente de la gestora, ya que su formato está regulado por la CNMV. Su envío debe ser gratuito y debe estar disponible para su consulta por medios telemáticos en la web de la CNMV, aunque lo habitual es que cada gestora lo publique también en su propia página web.
Fuente: Artículo 17 de la Ley 35/2003 de 4 de noviembre de IIC, y artículos 26 y 27 del RD 1082/2012 por el que se aprueba el Reglamento de desarrollo de esta Ley.
Documentos informativos que la sociedad gestora elabora y remite a los partícipes de cada uno de los fondos que administra, para informarles de la evolución del fondo. Los informes semestral y anual deben enviarse obligatoriamente y de forma gratuita al inversor; el informe trimestral se proporciona previa solicitud. Además, el partícipe puede solicitar que se le hagan llegar todos los informes por correo electrónico.